Nadchodzą duże zmiany dla twojego 401(k). Oto, co musisz wiedzieć

Jonathan Barber, Kierownik Badań Polityki Wynagrodzeń i Świadczeń w Ayco Personal Financial Management, jednej z jednostek Goldman Sachs świadczy usługi inwestycyjne dla setek firm amerykańskich i ponad miliona pracowników korporacji.

W rzeczywistości 401(k) nigdy nie został zaprojektowany jako podstawowe narzędzie emerytalne dla Amerykanów, kiedy został wprowadzony do amerykańskiego kodeksu podatkowego w 1978 roku. „Kiedy działa, działa naprawdę dobrze” – powiedział Sri Reddy, starszy wiceprezes rozwiązania emerytalne i dochodowe dla grupy finansowej Główne.

401(k) jest naturalnie atrakcyjna jako metoda oszczędzania dla Amerykanów, którzy przynoszą więcej pieniędzy, mówią krytycy. W ramach obecnego planu pracownik w najwyższym przedziale podatkowym oszczędza 37%. Ale pracownik w najniższym przedziale podatkowym otrzyma korzyść przed opodatkowaniem, oszczędzając tylko 10% odroczonego dochodu.

Kongres uważa jednak, że istnieje rozwiązanie.

Pod koniec 2019 r. prezydent Donald Trump podpisał jedną z najważniejszych ustaw dotyczących emerytury w ciągu ostatnich 15 lat, ustawę o przygotowywaniu każdej społeczności do promowania emerytury, czyli ustawę o bezpieczeństwie. Ustawa zniosła ograniczenia wiekowe dotyczące składek emerytalnych, wprowadziła ulgi podatkowe dla małych firm, aby oferować swoim pracownikom plany 401(k), oraz przedłużyła świadczenia emerytalne dla niektórych długoterminowych pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin.

W zeszłym tygodniu Kongres uchwalił prawie jednogłośnie kolejną ustawę, SECURE 2.0, która zawiera szersze zmiany. Senat ma przekazać swoją wersję w najbliższych tygodniach.

Oto spojrzenie na to, jak zmieni się wkrótce podstawowy plan oszczędności emerytalnych w Stanach Zjednoczonych.

automatyczne nagrywanie

W największej zmianie dla programu 401(k) SECURE 2.0 będzie wymagał od pracodawców automatycznego zapisywania wszystkich kwalifikujących się pracowników do ich planów 401(k) ze stopą oszczędności w wysokości 3% wynagrodzenia. (Wielu pracowników musi obecnie zarejestrować się, a następnie wybrać wysokość składki). Nowa zasada dotyczy również 403(b), podobnego programu dla pracowników niektórych zwolnionych z podatku organizacji publicznych.

Stawki składek dla zapisanych pracowników będą automatycznie zwiększane co roku o 1%, aż ich składka osiągnie 10% rocznie.

Podczas gdy pracownicy mają możliwość zrezygnowania z planu lub zmiany poziomu składki po rejestracji, automatyczne zapisanie pracowników do tych planów znacząco wpłynie na udział młodszych, gorzej opłacanych pracowników w programie.

Około jeden na sześciu pracodawców oferuje już automatyczną rejestrację, a około 90% nowych pracowników, którzy z nich korzystają, uczestniczy w planach emerytalnych, w porównaniu do zaledwie 28% w przypadku dobrowolnej rejestracji, według niedawnego badania przeprowadzonego przez Vanguard, największego dostawcę funduszy inwestycyjnych na Stany Zjednoczone.

Emeryci oszczędzają więcej

Starsi pracownicy w wieku od 62 do 64 lat mogą zwiększyć swoje składki wyrównawcze do 10 000 USD rocznie, w porównaniu z 6500 USD obecnie. Od 2023 r. te składki wyrównawcze będą opodatkowane jako składki Rotha, co oznacza, że ​​będą opodatkowane przed zainwestowaniem na emeryturę, chociaż zarobki będą indeksowane inflacją.

Reddy powiedział, że ludzie na ogół zarabiają więcej wraz z wiekiem, a osoby po 60. roku życia zwykle zarabiają więcej niż wydają. Danie im możliwości zwiększenia składek ma ogromne znaczenie dla oszczędności emerytalnych. „Jeśli masz ludzi, którzy są zmotywowani i mają dodatkowe środki, jest to świetny sposób, aby pomóc im przejść na emeryturę” – powiedział.

Barber, który kieruje badaniami świadczeń w Ayco Personal Financial Management w Goldman Sachs, obawia się, że zmiana ta może być zbyt skomplikowana.

Obecnie większość składek w wysokości 401(k) pochodzi z płac pracowników przed opodatkowaniem, więc inwestorzy tak naprawdę nie odczuwają bólu, dopóki nie są gotowi wycofać swoich oszczędności. W ramach nowego planu składka odszkodowawcza zostanie zwiększona, ale pracownicy muszą płacić podatki zanim Oni wnoszą swój wkład.

Dla inwestorów Barber powiedział: „Może to być szok dla niektórych ludzi, którzy nie rozumieją finansowych skutków tego, zwłaszcza jeśli nigdy nie mieli konta Roth”.

Spłać zadłużenie z tytułu kredytu studenckiego, jednocześnie oszczędzając

Około 43,4 mln pożyczkobiorców w Stanach Zjednoczonych ma federalne zadłużenie z tytułu pożyczek studenckich w wysokości 1,7 biliona dolarów, a wielu pracowników zwykle rezygnuje z oszczędzania na emeryturę, dopóki nie spłaci w całości swoich pożyczek.

Utrata potencjalnych oszczędności we wczesnych latach stawia je w niekorzystnej sytuacji. Plan ma na to rozwiązanie.

Pracodawcy mogą traktować wypłaty kredytu studenckiego jako opcjonalne odroczenie konta emerytalnego i wpłacić odpowiednią składkę 401(k). Więc jeśli spłacisz 1000 USD zadłużenia z tytułu pożyczki studenckiej, będzie to podobne do umieszczenia 1000 USD w planie emerytalnym, jeśli chodzi o dopasowanie. Jeśli firma osiągnie 6%, oznacza to, że zaoszczędzisz dodatkowe 60 USD.

„Wcześniej robisz [invest]T. Lake Moore V, prawnik ds. świadczeń pracowniczych w McAfee & Taft, powiedział, że im bardziej zwielokrotnia się te zyski z inwestycji.

Opóźnianie obowiązkowych wypłat i obniżanie kar podatkowych

Amerykanie później przechodzą na emeryturę i żyją dłużej. Secure 2.0 podnosi minimalny wiek, w którym rejestrujący muszą zacząć co roku wycofywać pieniądze ze swoich kont, do 75 z 72 lat. Pozwala to na dodatkowe trzy lata wolnego od podatku wzrostu ich inwestycji emerytalnych.

(Kara za nie pobranie wymaganego minimum ze swojego konta) po 75 o połowę, do 25% z 50%.

Pracownicy zatrudnieni w niepełnym wymiarze godzin mogą przyczynić się

Zgodnie z proponowanym prawem firmy oferujące plan 401(k) będą zobowiązane do umożliwienia pracownikom zatrudnionym w niepełnym wymiarze czasu pracy, którzy pracują co najmniej 500 godzin rocznie przez dwa lata (odpowiednik mniej niż 10 godzin tygodniowo), wpłacania składek na emeryturę rachunek. Obejmie to pracowników zatrudnionych w niepełnym wymiarze godzin, pracowników, freelancerów, opiekunów i niezależnych wykonawców.

Dodatkowe postanowienia